贺州市平桂区人民政府关于平桂区2020年决算的报告

平桂区第一届人民代表大会第六次会议审查批准了《贺州市平桂区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告》。现在，2020年平桂区决算已经编制完毕。按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会本次会议报告2020年平桂区决算情况，请予审查。

一、2020年区本级决算总体情况

2020年，全区财税部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照“发挥优势、突出特色、全力东融、加快发展”的新定位，聚焦脱贫攻坚和建设广西东融先行示范区“两大主战场”，以全力东融为主线，继续打好三大攻坚战，有力促进了全区经济社会持续健康发展，财政收支运行总体平稳。稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作有序推进，财政管理科学化规范化水平持续提高，圆满完成了区一届人大五次会议确定的各项目标，预算执行情况总体较好。

2020年，全区组织财政收入97,130万元，完成年初预算的97.0%，比上年增加10,495万元，增长12.1 %。全区一般公共预算收入总计356,455万元，其中本级一般公共预算收入53,054万元，完成年初预算的92.0%；转移性收入303,401万元。全区一般公共预算支出总计340,179万元，其中本级一般公共预算支出326,860万元，完成年初预算的108.9%；上解支出9,319万元；债务还本支出4,000万元。收支相抵，年终结余16,276万元（其中：专款结余16,276万元）。

平桂区政府性基金预算总收入92,830万元，其中：当年政府性基金收入47,737万元，完成了年初预算的58.7%；转移性收入45,093万元。全区政府性基金预算总支出90,215万元，其中：当年政府性基金预算支出90,198万元；上解上级支出17万元。收支相抵，年终结余2,615万元。

平桂区本级社会保险基金预算收入总计23,082万元，完成年初预算的85.8%。社会保险基金预算支出20,112万元，完成年初预算的97.8%。当年社会保险基金收支结余2,970万元，年末社会保险基金滚存结余19,086万元。

平桂区本级国有资本经营预算收入总计11,286万元，完成年初预算的128.6%。国有资本经营预算支出8,700万元，完成年初预算的99.1%。收支相抵，年终结余2,586万元。

上述决算情况表明，平桂区本级财政四本预算均实现了收支平衡。

二、2020年平桂区本级收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入。2020年，平桂区本级一般公共预算收入53,054万元。其中：税收收入44,455万元，完成年初预算的103.5%。主要项目完成情况：增值税17,484万元，企业所得税2,300万元，个人所得税884万元，资源税10,737万元，城市维护建设税3,008万元，房产税321万元，印花税1,213万元，城镇土地使用税361万元，土地增值税2,174万元，车船税58万元，耕地占用税3,498万元，契税2,417万元。非税收入8,599万元，完成年初预算的58.5%。

2.转移性收入。2020年，平桂区一般公共预算转移性收入303,401万元，完成年初预算的119.3%。转移性收入项目完成的具体情况：

（1）上级补助收入286,119万元，完成年初预算的131.9%。其中：一是返还性收入1,657万元，完成年初预算的39.8%。二是一般性转移支付收入226,613万元，完成年初预算的122.2%。其中：均衡性转移支付补助收入27,625万元、革命老区转移支付收入859万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入24,542万元、结算补助收入6,406万元、资源枯竭型城市转移支付补助收入34,662万元、产粮（油）大县奖励资金348万元、贫困地区转移支付收入22,418万元、公共安全共同事权转移支付收入1,000万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入23,490万元、教育共同财政事权转移支付收入18,101万元、文化旅游体育与传媒共同事权转移支付收入199万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入27,144万元、交通运输共同财政事权转移支付收入1,544万元、其他一般性转移支付收入5,523万元等补助收入均超过年初预算。三是专项转移支付收入56,849万元，完成年初预算的208.6%，主要是中央和自治区实际补助额高于年初预算上级提前下达的补助额。

（2）债券转贷收入4,000万元。

（3）上年结余收入13,282万元，为2020年继续使用的专款和结余资金。

3.一般公共预算支出。2020年，平桂区本级一般公共预算支出326,860万元，完成年初预算的108.9%。主要科目支出情况如下：

（1）一般公共服务支出23,528万元，完成年初预算的101.8%，主要用于部分工资福利支出、绩效奖金发放及调资等。

（2）公共安全支出6,795万元，完成年初预算的78.8%，其中政法纪检监察经费支出996万元。

（3）教育支出71,411万元，完成年初预算的116.7%，主要用于义务教育均衡相关支出61,264万元，平桂区民族学校工程项目3,086万元，鹅塘二中整体迁建项目4,918万元等。

（4）文化旅游体育与传媒支出4,074万元，完成年初预算的186.8%，主要用于各乡镇村级中心工程款185万元、“壮美广西．智慧广电”数字广西广电云村村通户户用工程款61万元、小凉河乡村旅游四星级旅游区和恒温湖休闲农庄创建广西四星级乡村旅游区奖励金100万元等。

（5）社会保障和就业支出37,841万元，完成年初预算的123.7%，主要用于优抚抚恤补助2,266万，最低生活保障9,864万元，城乡居民基本养老补助8,169万等。

（6）卫生健康支出35,860万元，完成年初预算的121.2%，主要用于财政对基本医疗保险基金的补助支出23,023万元等。

（7）节能环保支出2,409万元，完成年初预算的90.9%，主要用于水体污染治理787万元，农村环境保护819万元等。

（8）城乡社区支出28,157万元，完成年初预算的56.1%，主要用于碳酸钙千亿园项目1,982万元、平桂移民综合市场项目936万元、矿山公路项目1,209万元、老城区环境提质改造项目1,795万元、贺州至富川道路工程项目1,020万元、平桂区城市棚户区城中村改造项目小区外基础配套设施项目2,575万元、文化体育中心项目835万元等。

（9）农林水支出81,140万元，完成年初预算的181.8%，主要用于高标准农田项目2,240万元、平桂区西湾河-西湾湖-飞凤湖河湖水系连通工程项目3,139万元、富江河羊头镇蒋家洲至北帝庙右岸整治工程1,243万元等。

（10）交通运输支出7,934万元，完成年初预算的214.7%，主要用于平桂区公路水路基础设施项目2,165万元等。

（11）自然资源海洋气象等支出2,755万元，完成年初预算的116.3%，主要用于高标准农田土地整治694万元、黄田长龙生态景观土地整治示范项目591万元等。

（12）住房保障支出14,916万元，完成年初预算的92%，主要用于城市棚户区改造项目4,187万元、城中村改造项目鹅塘安置区室外配套项目293万元、平安小区室外配套项目368万元、城中村改造项目沙田安置区室外配套项目185万元，农村人居环境整治整县推进项目682万元等。

    （13）债务付息支出3,435万元，完成年初预算的69.6%。

4.上解支出。2020年，平桂区本级一般公共预算上解上级支出9,319万元，完成年初预算的93.2%。

5.债务还本支出。2020年债务还本支出4,000万元，主要用于偿还2015年广西壮族自治区政府一般债券（二期、六期） 到期的政府债券本金。

6.其他需要报告的情况

（1）“三公”经费。2020年平桂区本级一般公共预算安排的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费（以下简称“三公”经费）支出合计1,373万元，同比减少864万元。其中：公务接待费 228万元，同比减少158万元；因公出国（境）经费 0 万元，同比减少7万元；公务用车购置及运行维护费265万元（公务用车购置费30万元、运行维护费235 万元），同比减少191万元。

（2）预备费。2020年，平桂区本级年初预算安排总预备费5,000万元，全年动用完毕。主要用于交通运输支出4,000万元、住房保障支出1,000万元。

（3）结余结转资金。2020年，平桂区本级一般公共预算上年结转专款共计13,282万元。年度执行终后，上年结转专款安排的支出共计13,282万元，执行率达100%。

（4）预算调整情况。根据区一届人大常委会第三十四次会议审批的平桂区本级财政预算调整方案，2020年平桂区一般公共预算总收入由311,750万元调整为364,493万元，调增52,743万元；平桂区一般公共预算总支出由311,750万元调整为364,493万元，调增52,743万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入。2020年，全区政府性基金预算总收入92,830万元，其中：

（1）本级政府性基金预算收入47,737万元，完成年初预算的58.7%，其中：国有土地使用权出让收入47,575万元，完成年初预算的59.5%。城市基础设施配套费收入162万元，完成年初预算的12.5%。

（2）转移性收入45,093万元，完成年初预算的524.8%，其中：上级补助收入13,500万元，完成年初预算的337.5%，按规定用于相应支出;上年结余收入4,593万元;债务转贷收入27,000万元。

2.政府性基金预算支出。2020年，全区政府性基金预算总支出90,215万元，其中：

（1）政府性基金预算支出90,198万元，完成年初预算的148.1%。主要用于大中型水库移民后期扶持基金支出1,313万元，水利工程建设基金相关支出569万元，棚户区改造项目5,000万元，土地增减挂钩项目1,379万元，易地扶贫搬迁拆旧复垦资金1,062万元，一般户农户危房改造及入住奖励金1,606万元，项目征地补偿款9,832万元及其他基础设施项目建设支出2,396万元等。

（2）上解上级支出17万元。

3.年终结余。收支相抵，年终结余2,615万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1.社会保险基金预算收入。2020年，平桂区社会保险基金收入23,082万元，完成年初预算数26,889万元的85.8%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入10,735万元，完成年初预算数12,517万元的85.8%；机关事业单位基本养老保险基金收入12,347万元，完成年初预算数14,372万元的85.9%。

2.社会保险基金预算支出。平桂区社会保险基金支出20,112万元，完成年初预算数20,558万元的97.8%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8,287万元，完成年初预算数8,327万元的99.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出11,807万元，完成年初预算数12,231万元的96.56%。平桂区社会保险基金当年收支结余2,970万元，年末滚存结余19,086万元，其中：城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余16,033万元；机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余3,053万元。

（四）地方政府债务情况

2020年全区新增政府债务限额27,000 万元，年末全区政府债务余额158,903万元，全年未发生政府债务违约偿还事件，债务风险总体可控。当年新增债券全部为专项债券，全部用于指定的公益性项目资本性支出，其中：用于平桂黄金珠宝文化产业园项目18,000万元，用于平桂文华停车场项目4,000万元，用于2019年城市棚户区城中村改造项目5,000万元。

三、落实人大批准预算决议有关情况

2020年，全区各部门认真贯彻区委决策部署，全面落实区人大各项预算决议，加力提效实施积极财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展，注重增强财政综合保障能力，向教育、医疗、卫生、社保等民生领域倾斜，狠抓预算执行管理。

（一）全力加强财政保障能力

1.加强财政收入征管。全力加强财政收入管理，努力促进应收尽收。全年财政收入累计完成97,130万元，同比增收10,495万元，增长12.1%；其中：税收收入88,530万元，同比增收10,835万元，增长13.9%；非税收入（不含基金预算收入）累计完成8,600万元，同比减收340万元，下降3.8％，占公共财政预算收入53,054万元的16.2%，同比下降2.9个百分点,财政收入质量明显提升，结构进一步优化。

2.努力争取上级支持。积极争取上级加大对平桂区的支持力度，获得上级各项转移支付资金299,619万元（含基金），同比增加28,504万元，其中财力性转移支付资金达53,824万元，比上年增加3,577万元，有效缓解了预算收支平衡压力。努力争取地方政府债券资金助力我区经济社会发展，全年共获得地方政府债券资金31,000万元（含专项债），有效缓解我区对接粤港澳大湾区重大项目建设的资金压力。

3.积极盘活财政存量资金。2020年盘活财政存量资金35,685万元统筹用于消化历年财政赤字及保民生保重点等重大事项，切实提高财政资金使用效益。

（二）全力打赢攻坚战役

全力支持“三大攻坚战”和疫情防控保障，多措并举，着力保基本、兜底线、补短板、促公平，咬定目标打赢打好。

1.决战决胜脱贫攻坚。2020年争取上级扶贫、支农资金63,099万元，同比增长20.4%，保障了脱贫攻坚工作顺利开展，全区贫困发生率降至0，如期实现整区脱贫摘帽，土瑶聚居贫困地区“三年目标”全面实现，整个土瑶支系全部脱贫。

2.打赢污染防治攻坚战。积极筹措资金3,722万元支持实施大气、水、土壤污染防治行动计划，推进环境综合整治。

3.防范化解财政重大风险。2020年安排一般债务付息支出3,435万元，专项债务付息支出1,838万元，全年未发生到期债务还本付息逾期行为，债务风险总体可控。

4.落实疫情防控资金。新冠肺炎疫情发生后，第一时间启动防疫经费保障，打通防疫资金拨付“绿色通道”。2020年财政筹措防疫资金2,435.7万元，占公共卫生支出的65.7%。

（三）全力保障改善基本民生

严格执行先“三保”支出后其他支出的支出保障秩序，牢牢守住不发生欠发工资底线，确保不出现“三保”支出的支付风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。2020年，民生支出合计完成290,285万元，同比增支5,240万元，增长1.8%，民生支出占一般公共预算支出比重从2016年84%增加到2020年88.8%。突重点优支出，民生事业保障有力。加大民生投入力度，进一步增强财政民生政策的针对性和有效性，统筹推进各项民生事业发展。

1.稳步提升社会保障水平。社会保障和医疗卫生支出73,701万元，重点保障基本医疗保险、困难群众救助、城乡居民养老等。扩大优质医疗资源供给，完善医疗资源布局，拨付2,642万元支持卫生医疗机构扩建改造。基本公共卫生服务经费人均财政补助标准达到65元。

2.积极实施就业补贴政策。落实就业创业补贴政策，加强公共就业服务能力建设，就业补助资金支出1,904万元，增长121.1%，全力支持企业复工复产。

3.逐步促进教育均衡优质发展。2020年教育支出 71,411万元，有效推动教育改革发展，保障2个义务教育学校建设，新增小学学位540个，初中学位4,200个。实现教育支出逐年只增不减目标，着力补齐义务教育发展短板，促进城乡教育均等化，推进区域教育均衡优质发展。

（四）全力深化财政改革

1.主动接受监督。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，扎实做好建议提案办理工作，切实把意见建议吸纳转化为财政政策措施。及时向区人大及区人大常委会报告预算编制及调整方案、人大决议审议意见落实情况。抓好审计发现问题的整改，进一步规范预算编制和执行工作。

2.扎实做好财政改革重点工作。集中力量推进税费制度改革、预决算公开、国库集中支付电子化、电子化政府采购改革等重点工作。2020年，实现全区预算单位国库集中支付电子化全覆盖，所有代理银行、预算单位、支付业务无纸化拨款，有效提高财政拨款效率和服务水平。实施“互联网+政府采购”行动，完成“政采云”系统上线使用，全区入驻供应商221家，电子卖场完成交易1,797笔27,873万元。

3.强化财政监管职责。提高财政资金使用效益，加强财政投资评审、政府采购监督，坚持在财政资金节流增效上下功夫。2020年，全区财政投资评审“节支增效”，全年评审项目259个，核减不合理支出7,224万元，综合核减率6.8%。大力推行阳光采购，全区政府采购规模31,174万元，节约资金119万元。

4.全面实施预算绩效管理。全区纳入预算绩效管理单位74个（除1个涉密单位外），占全部预算单位总数的98.7%，预算绩效管理项目资金172,806万元，占本级项目支出比重82.3%。强化财政支出绩效评价结果运用，促进调整财政支出结构，优化财政资源配置，提升政府管理效能。

2020年，平桂区财政工作取得新成效，但也存在诸多问题和不足:一是因受新冠疫情持续影响，以及促发展、惠民生、保稳定等各项刚性支出和新增投入的不断增加，财政收入增长远远不能满足支出增长的需要，支出刚性不减，保工资、保运转、保基本民生支出压力大，财政资金运转仍有困难。二是政府性债务偿还渐入高峰期，筹资偿债压力巨大。三是预算编制的准确性和预算的约束力需要进一步增强，内部控制需要进一步加强，支出进度较慢，造成财政资金闲置浪费。四是国有企业普遍没有利润，国有资本经营收入为0。对此，我们将深入分析研究，采取切实有效的措施，积极稳妥地加以解决。

四、2019年度平桂区本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改落实情况

区审计局在审计2019年度平桂区本级预算执行和其他财政收支情况时，提出了未按规定压减一般性支出等方面的问题。对此，区人民政府非常重视，进行了认真研究，并责成区财政局等有关部门及时进行整改，截至2019年底已整改完毕，具体情况如下：

（一）未按规定压减一般性支出的问题

1.关于办公设备购置费支出增支问题。2019年教育系统为迎接迎接国家义务教育均衡发展的检查，全区对农村中小学的教学楼翻修和建设加大了投入力度，并且新成立的文华学校和平桂二中两所学校购置设备，最终导致办公设备购置费增多。

2.关于培训费增支的问题。就业服务中心和人社局对职业就业培训、政法委对扫黑除恶培训力度加大；水利局、教育系统业务培训增多，最终导致导致培训费增支。

3.办公经费支出增支的问题。为决胜脱贫攻坚，脱贫攻坚指挥部和部分单位消耗办公用品及水电增加；教育系统为迎接国家义务教育均衡发展的检查，新成立了文华学校和平桂二中两所学校，最终导致办公经费增加。

下一步，我局将做好统筹协调，应对日益突出的财政收支矛盾。一是坚持厉行节约规定，大力压减一般性支出。从严控制“三公”经费，压减非刚性、非急需、低效无效支出。二是强化主体责任，加强预算管理。各部门协调配合，强化管理，精打细算，提高财政资金使用效益。三是优先“三保”支出顺序。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持“保工资”在“三保”支出中优先顺序。

（二）部分单位未按规定定期结账的问题

根据审计部门提供的18个未按规定定期结账单位名单，我局逐一通知，督促相应单位进行结账整改。因机构改革，部分单位单位已合并，单位账套不再使用。

下一步，我局将加强业务指导，督促相关单位提高业务人员从业素质，要求未结账单位按照相关规定定期结账。

五、下一步财政工作打算

2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的一年，是“十四五”开局之年，是着力构建新发展格局的第一年，做好财政工作意义重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕上级党委、政府和区委有关决策部署以及区人大有关决议要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，切实发挥好财政的基础和重要支柱作用，努力实现“加快发展、转型升级、全面提质”财政改革发展目标，为全面建设社会主义现代化国家开好局、起好步。    

（一）全力增收节支，做强财政保障能力

一是优化收入结构。扎实稳妥组织财政收入，努力开源增收，加大税源培植力度，逐步统筹协调税收、非税征管执收部门依法依规加强征管，形成收入组织工作合力，深挖增收潜力。二是严格预算约束。进一步加强财政资金管理，强化执行本级财政支出预算追加审批程序，除中央、自治区、市和区委、区政府确定的重大支出项目、疫情防控等支出，年度预算执行中新增的临时性、应急性等支出，通过部门内部调剂、盘活存量等方式解决，原则上不再追加支出预算，确保全年预算收支平衡。三是优化支出结构。打好“铁算盘”，调减无效和低效支出，把钱用在刀刃上。继续大力压减一般性支出，当好“铁公鸡”，大力压减非刚性、非重点项目支出，全力以赴兜“三保”、抓重点、补短板、强弱项。

（二）全力提质增效，积极谋划产业高质量发展

一是促进产业转型升级。加强政府专项债券、部门转型资金统筹整合，发挥“桂惠贷”财政贴息资金的引导撬动作用，促进传统产业转型升级，培育壮大新兴产业，促进工业提速发展。二是加大争取上级支持力度。立足区情，坚持产业优先战略，通过调整优化支出结构和方式，精准对接上级政策、资金投向，谋划争取财政资金、专项债等，加快推动“345”产业集群发展，打造新的经济增长点，加快构建现代化产业体系。加大争取自治区支持力度，充分利用好国家疫情防控稳增长优惠政策“窗口期”和抢抓自治区赋予广西东融先行示范区等相关重大规划的难得发展机遇，多请示、多汇报，确保资金落实到位，保障平桂区经济社会发展的资金需求。三是保障项目资金需求。积极推动中央预算内投资、专项债、“双百双新”“五网”建设大会战等领域项目谋划，进一步争取重大项目落户，区本级安排项目前期经费3,000万元、产业发展扶持资金6,000万元，扩大固定资产投资，聚焦产业振兴、工业发展。

（三）全力保障民生，增进人民群众福祉

一是用好直达资金。落实好常态化的财政资金直达机制，实现中央财政民生补助资金全覆盖，加快资金支出进度，切实提高资金落实的精准性、时效性，确保财政资金直达基层、直接惠企利民，增强基层财政保障能力，支持做好“六稳”“六保”工作。二是支持稳定就业。综合运用奖补、税费优惠等政策措施，支持各项援企稳岗措施落地，多措并举支持稳定就业。三是优先发展教育。不折不扣落实现行的补助、奖励和保障政策，确保义务教育教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平。四是保障卫生健康。持续强化卫生健康领域保障，聚焦医疗保障、公共卫生和医疗服务三大方面，健全投入机制，加大投入力度，提高基本公共服务均等化水平。五是推动乡村振兴。本级继续投入5,495万元巩固脱贫攻坚成果，保持帮扶政策稳定，进一步推进与乡村振兴有效衔接，推动城乡区域协调发展。

（四）全力监督改革，提升资金使用效益

一是强化预算执行管理。严格执行预算法及其实施条例，强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控，加快推进预算管理一体化系统建设，严禁超预算、无预算支出，确保资金用在刀刃上。二是强化预算绩效管理。着力推进预算绩效管理规范化、标准化、制度化建设，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，强化绩效评价结果的运用。三是强化财政监督检查。进一步完善内控制度，加强政府采购审批监管、财政投资评审、扶贫资金专项检查等，打造财政监督新常态，确保财政资金安全运行。

（五）全力严格管控，积极化解财政风险

一是兜住债务安全底线。加大政府债务风险防范化解力度，坚决贯彻落实中央和自治区关于防范化解重大风险的决策部署，稳妥化解存量隐性债务，加强偿债资金管理，按时足额还本付息，确保法定限额内政府债券不出任何风险，有效防范财政运行风险。二是兜住“三保”底线。进一步提高政治站位，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，千方百计筹措资金保障，严格库款监测管理，防范财政支付风险，进一步规范财政库款管理，全面落实好保障责任。

各位领导，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督下，以起步就要提速、开局就要争先的奋斗姿态，以时不我待、分秒必争的紧迫感，坚定信心、振奋精神、担当实干、攻坚克难，扎实做好财政各项工作，奋力实现“十四五”良好开局，以优异成绩迎接中国共产党成立100周年！